一、论财政风险及其防范（论文文献综述）
刘松[1]（2019）在《我国地方政府债务风险及防范研究》文中研究表明2008年,为有效应对国际金融危机对我国经济的冲击,中央政府制定了4万亿投资计划,地方各级政府为筹集配套资金,纷纷绕过《预算法》中不允许地方政府自行举借债务的规定,通过地方政府融资平台等举债主体大量举借债务,地方政府债务规模迅速膨胀,债务风险逐渐成为关注的焦点。为摸清底数,2011年和2013年,国家审计署开展了两次全国范围内的地方政府性债务审计,审计结果显示,我国地方政府债务存量规模庞大、借债主体多元、资金来源与使用结构复杂,借、用、还不规范,乱象丛生,债务风险逐渐显现。按照“开前门、堵后门”的地方政府债务治理思路,2014年通过的《预算法》修正案赋予了省级地方政府自行发行地方政府债券的权利,要求其在国务院规定的债务限额内按照“自发自还”的要求通过发行债券的方式来举借债务,同年国务院发布了43号文,剥离地方政府融资平台的政府融资职能,开展地方政府性债务三类清理,将地方政府的债务偿还责任进行“确权”。通过存量债务的清理和置换,地方政府存量债务的期限结构得到进一步优化,债务由以银行贷款为主置换为以债券为主也使得地方政府债务利息支出得到一定程度的减少,地方政府债务得到展期,举债成本下降,地方政府债务的偿付风险得到一定程度的缓解。然而,虽然法律明确规定了发行地方政府债券是地方政府举债的唯一渠道,但迫于现实需要,还是有一些地方政府通过明股实债、政府购买和PPP等隐性方式进行变相举债,对此,中央政府在近几年接连下发了一系列文件,通过规范政府行为、加大问责和考核力度、增强信息透明度、加大债务监管力度等手段来进一步加强债务风险管控,力图堵住违法违规举债的漏洞,确保地方政府债务风险可控。地方政府之所以敢铤而走险,搞“上有政策、下有对策”,一方面是因为地方政府出于发展经济的渴望,确实是有举债融资的需要,不同的地区之间的差异性使得其债务融资有个性化需求;另一方面也说明我国目前的债务风险管理体制还存在薄弱环节,在债务风险监测和风险防控的体制机制上缺乏顶层设计,债务风险预警和处置机制不健全,政府预算刚性约束不足。新时代下,面对当前我国经济下行压力仍然较大,在政府减税降费和积极财政政策不断发力的背景下,地方政府财政收入增长受限但财政支出规模不断扩大,如何在满足地方政府合理举债融资需求进而保障地方重大工程项目建设资金需要的情况下,更加有效的做好我国地方政府债务风险的防控工作,切实防范债务风险灰犀牛,需要我们更加深入的去探索和分析。要切实防范地方政府债务风险首先需要对债务风险进行识别和有效评估,通过风险评估对目前地方政府债务风险状况进行具体的评价,在风险评价的基础上,深入分析债务风险形成的原因,进而提出有针对性的防范地方政府债务风险的政策建议。本文的主题是研究我国地方政府债务风险及防范,围绕这个主题,本文进行了以下研究:一是我国地方政府债务风险及其防范的理论分析。分析了地方政府举债和债务风险管理的理论基础,在对国内外众多学者研究成果梳理的基础上,对债务、公共债务、地方政府债务以及地方政府债务风险的概念进行了辨析,指出地方政府债务有广义和狭义之分,根据本文研究的目的和数据的可得性,选择以狭义的地方政府债务作为债务风险的主要研究对象。接着用财政分权理论解释了地方政府存在以及举债的必要性,进一步分析指出由于地方政府预算软约束、委托代理关系和财政幻觉效应等因素使得地方政府具有过度举债的冲动,进而产生了地方政府债务风险。在对地方政府债务进行风险管理的过程中,要运用风险管理相关理论,从风险的识别、监测、评估、预警等方面对债务风险进行有效管控。二是较为全面系统考查了我国地方政府债务现状。分析了我国地方政府债务的规模、结构和风险管理制度的演化。根据国家审计署审计报告中的数据和全国人大报告、财政部以及其他公开渠道获取的数据,对我国目前地方政府债务的总体规模、来源及支出结构进行了分析,指出我国地方政府债务存量规模庞大,结构复杂,虽然新预算法出台前后通过法律法规的密集出台,从地方政府债务的举债主体、举债渠道、资金使用、信息公开、考核问责、风险防控、应急管理等多个方面进行了规范约束,对地方政府债务乱象进行了一定程度的规范和整治,赋予了省级地方政府自行发行债券的权利,但总体来说,由于债务存量规模大、债务增量增长快、债务资金使用及管理方式粗放,债务风险管理水平不高,债务风险依然突出。三是评估了地方政府债务短期流量风险和中长期存量风险。选用债务负担率、负债率、偿债率、财政负担率和土地负担率5项指标对2016年我国省级地方政府债务风险进行了评估后,通过收集汇总全国30个省级政府2012-2017年的面板数据,运用KMV模型对我国省级政府债务“入不敷出”的流量风险和“资不抵债”的存量风险进行了评估,流量风险评估结果显示当前有部分省份已经出现了债务流量风险。在引入地方政府存量资产的情况下,地方政府偿债能力得到较大的提升,债务风险测算结果显示各省份债务中长期风险相对于债务短期流量风险呈下降趋势,风险处于可控状态。在地方政府债务流量风险的评估中,本文构造了债务流动性杠杆率,通过理论推导分析了地方政府债务流动性杠杆率和地方政府债务“入不敷出”的流量风险之间的关系,并进行了实证检验,实证结果显示两者高度相关,证明了债务流动性杠杆率是衡量债务流量风险的一个较好的指标。四是分析了地方政府债务风险的成因,根据美国、日本和德国地方政府债务风险管理的现状,分析了国外地方政府债务风险管理经验对我国的启示和借鉴。本文通过提出假设,即体制因素、地方政府行为、地方政府应债能力、市场化因素是影响地方政府债务风险的重要因素,为了验证假设是否成立,选择财政分权程度代表体制因素、固定资产投资增速代表地方政府竞争行为因素、地方政府可偿债能力代表地方政府应债能力、市场化指数代表市场化程度因素,根据2012-2017年全国30个省级政府的相关面板数据进行了实证检验,实证结果表明体制因素、地方政府行为因素、地方政府应债能力和市场化程度均对地方政府债务风险有重要影响。通过对美国、日本和德国地方政府债务风险管理经验的研究,提出我国应该从下沉地方政府举债权、规范债务资金使用、增强信息公开和健全债务风险管理体系四个方面来借鉴国外的经验做好债务风险管理。综合理论分析和实证分析的结论,本文对防范我国地方政府债务风险提出了四个方面的政策建议:一是要深化政府间财税体制改革,通过合理匹配中央和地方财权与事权来理顺财税体制、合理划分政府间财力来源和支出责任,通过完善税种设置、规范转移支付和改变地方政府对土地财政的依赖来规范地方政府的行为,此外,地方政府融资平台也要尽快完成转型,建立适应市场竞争机制的法人治理结构,改善盈利能力,改变过度依赖政府的现状;二是要规范地方政府行为,通过改进地方政府官员的考核机制、加强问责追责来改变地方政府的过度举债冲动,通过硬化政府预算约束,增强信息透明度来打破中央政府的救助预期;三是要完善债务风险管理体制,通过修订预算法实施条例、出台地方政府债务管理条例、完善信用评级法律法规体系来健全债务风险管理相关法律法规,明确专业的债务管理部门切实履行风险管理主体责任,提高债务资金使用效率,合理构建科学的债务风险监测预警机制,对债务风险做到早预警、早处置,避免危害进一步扩大化;四是要完善地方政府债券市场化发行机制,进一步丰富债券品种,扩宽债券投资人和资金来源范围,进一步推动政府信息公开,便于公众监督,保障信用评级机构的独立性,做好政府信用评级,保障债券还款来源,避免偿债风险。
李亚茹[2]（2018）在《农产品“保险+期货”的方案设计与定价 ——基于农产品价格调控机制》文中研究指明最低收购价与临时收储政策连续实施多年,我国粮食和重要农产品的价格调控机制面临国内外价格倒挂、进口量与库存量齐增、仓容压力巨大及种植结构失衡等困境。我国政府于2014年推出农产品价格形成与政府补贴相脱钩的价格机制改革,其核心是农产品价格调控政策,即目标价格补贴与生产者补贴政策。目标价格补贴与生产者补贴政策实施近5年,虽已取得一定成效,但仍面临着农产品面积核实成本较高、难以调整种植结构及政府财政资金压力较大等困境。随着农产品市场化定价的形成,价格风险已成为影响农户收入的重要因素。农产品“保险+期货”主要包括“价格保险+期货”和“收入保险+期货”两种形式,作为保险与期货的跨界融合,既克服了农民难以进入期货、期权市场的困难,又弥补了农产品价格保险目标价格厘定困难和缺乏系统性价格风险转移机制的两大内生缺陷,其自推出之日起便受到国家高度重视,2016年、2017年及2018年中央一号文件均提出稳步扩大“保险+期货”模式。与目标价格补贴与生产者补贴政策相比,农产品“保险+期货”具有相似的运作机制,但国家财政资金压力相对较小,保险公司完善的农业保险服务体系可显着提高运行效率,且属于WTO绿箱政策,比较优势明显,故其在农产品价格调控机制中的政策定位值得探讨。尽管农产品“保险+期货”发展如火如荼,但现行试点方案采用“保险+场外看跌期权+场内期货”单一的运作模式,存在农户承担较大基差风险、保险公司“中介”地位尴尬与期货公司对冲压力较大等问题。鉴于农产品“保险+期货”试点方案的现存问题,特别是基于方案设计与定价在“保险+期货”中的缺失及重要意义,本文尝试基于价格调控机制视角研究农产品“保险+期货”的方案设计与定价问题。本研究具体章节的内容安排如下:第1章,绪论。首先分析本文的研究背景与意义;接着初步界定了农产品价格保险、农产品收入保险、农产品“保险+期货”（包括“价格保险+期货”与“收入保险+期货”）、农产品价格调控机制及价格风险管理的相关概念;进而给出本文的基本研究思路、主要研究内容、采用的研究方法、创新点及不足之处。第2章,文献综述与理论基础。首先分别梳理和评述农产品价格风险管理、价格调控政策、“保险+期货”及农业保险定价的相关文献,确定了本文的研究范围;然后阐述了农产品价格波动、农产品风险管理、价格调控、“保险+期货”及新制度经济学制度变迁的相关理论。既引出本文的主要研究内容,又奠定了后续研究的理论基础。第3章,农产品价格风险及“保险+期货”的引出。首先以玉米和鸡蛋为例,分析农产品价格波动的特征与影响因素。农产品价格波动具有周期性、季节性、地区差异性、金融化、集聚性与非对称性等特征;影响农产品价格波动的四大类因素为供给、需求、政策与国际市场因素。其次,采用基于历史模拟、极值理论POT模型的Va R法,评估全国七大玉米主产区与六大鸡蛋主产区的价格波动风险,结果发现,玉米与鸡蛋价格波动风险均存在明显的地区差异,需分地区向农户提供价格风险保障。最后,通过梳理国内农产品价格风险管理工具的演进历程引出农产品“保险+期货”。农产品“保险+期货”作为保险与期货的跨界融合,既克服了农户难以进入期货、期权市场的困难,又弥补了价格保险的两大内生缺陷,比较优势明显,但仍面临基差风险、制度风险、违约风险与定价风险。尽管农产品价格风险是不可保风险,但保险人通过不断改进自身的技术条件能将不可保风险转化为可保风险,农产品“保险+期货”利用现有技术可将赔付风险控制在合理范围之内,可行性强。第4章,中美农产品“保险+期货”的实践方案及比较借鉴。本章首先以育肥母牛风险保护保险（LRP）、生猪毛利润保险（LGM）为例,分析美国农产品“价格保险+期货”的具体实践方案,得出有益于我国“价格保险+期货”方案设计的经验启示,如完善的再保险体系是推行农产品“保险+期货”的前提、较短的理赔款计算周期可有效保障农户实际损失等;以玉米（排除收货价格）收入保障保险（RP（HPH））与大豆（排除收货价）区域收入保障保险（ARP（HP））为例,介绍“收入保险+期货”实践方案,得出多种保险补贴政策分别是经营“收入保险+期货”的基础和前提等经验启示;以奶牛利润保障项目（MPP-Dairy）为例,介绍运用保险运作机制代替传统牲畜价格支持政策的实践,得出基于保险机制的价格支持政策,可显着提高财政资金使用效率的启示。其次,详细分析了国内具有典型代表意义的“大连”方案、“北票与法库”方案、“桦川”方案及“重庆”方案四个农产品“保险+期货”试点方案。尽管四个试点方案各具特色,但存在“保险+场外看跌期权+场内期货”三个环节的操作流程、交易所与期货公司占据主导地位及完全基于期货市场价格设计产品的共同特点;面临农户承担较大基差风险、保险公司“中介”地位尴尬及期货公司对冲风险压力大等问题。最后,从基本运作模式、参与主体、产品内容与市场环境四个方面比较中美农产品“保险+期货”的实践方案,得出我国需加大力度推进农产品期货与期权发展、加快农业生产规模化经营步伐、完善农业保险巨灾风险分散体系与重构“保险+期货”运行机制的启示。第5章,农产品“保险+期货”在价格调控机制中的政策定位与总体方案。本章首先梳理了我国现行农产品价格调控机制的现状,发现其主要面临国内外价格倒挂、进口量与库存量齐增、仓容压力巨大、农产品种植结构难以调整与种植面积核实成本高等困境。其次,阐述了农产品“保险+期货”作用于价格调控机制的理论逻辑,即价格调控政策通过作用于调控对象以达到政策目标。若农产品“保险+期货”是一种价格调控政策,其调控对象包括国家、农产品市场、农产品生产者、消费者及保险公司、期货公司等,故从国家、农产品市场、农产品生产者与消费者、相关企业四个方面分析农产品“保险+期货”在价格调控机制中的可能作用。接着,通过比较农产品“保险+期货”与价格支持政策的实施效果,得出其可作为大宗农产品传统价格支持政策的重要补充、现代价格补贴政策的替代与鲜活农产品调控目录制度重要工具的政策定位。最后,从运行机制、方案设计与农产品适用范围三个方面,初步构建我国农产品“保险+期货”的总体方案。即从运行机制方面,中央财政给予资金补贴、财政部与农业农村部主导、银保监会监督指导、商业保险公司运作、期货公司提供技术支持、农业农村部与银保监会牵头设立专门的农业保险再保险管理机构提供再保险。从方案设计方面,坚持可复制、可持续与简单易懂的原则;短期方案仍采用与现有试点相似的三个环节的运作模式;长期方案采用两个环节的运作模式。从农产品适用规则与范围方面,本文研究认为养殖业适用于“价格保险+期货”方案,种植业适用于“收入保险+期货”方案;具体而言,农产品“保险+期货”适用于稻谷、小麦、棉花、玉米、大豆、鸡蛋等农产品。第6章,农产品“价格保险+期货”的方案设计与定价。本章设计的农产品“价格保险+期货”方案仍采用与现有试点类似的三环节模式,但每个环节的具体内容与现有模式不同,此方案具有显着降低农户基差风险与保险公司是风险承保主体两大特色。设计方案中农产品现货价格保险与场外看跌期权的本质是固定执行价格离散算术平均欧亚期权,本章主要运用期权定价模型厘定其费率。农产品价格波动呈现出明显的随机波动与跳跃特征,故采用随机波动率跳跃扩散Bates模型拟合其价格波动路径。首先,运用基于M-H算法的贝叶斯马尔科夫链蒙特卡洛模拟（MCMC）方法估计Bates模型的参数;其次,运用方差减少技术的Monte Carlo方法模拟农产品价格波动路径,最后,基于固定执行价格离散算术平均欧式亚式期权定价公式计算得出保费。本文选取河南、山东、河北、江苏、湖北、四川六大鸡蛋主产区价格数据厘定鸡蛋“价格保险+期货”方案的费率,实证结果发现:基于期货市场价格的鸡蛋价格保险不能满足养殖户价格下跌风险保障的需求;基于现货市场为农户提供价格保险,运用场外看跌期权为保险公司提供的再保险保障非常有限,远不能满足保险公司分散风险的需求,尤其是不能满足保险公司分散极端风险的需要;设计的鸡蛋“价格保险+期货”方案中保险公司承担的场外期权对冲风险较之现行“价格保险+期货”试点,有助于降低养殖户的基差风险。为确保期权定价法费率厘定结果的准确性,本章分别运用农业保险定价的参数法与非参数法厘定设计方案的费率。由实证结果可知,期权定价法的费率厘定结果均略高于非参数核密度估计法的费率厘定结果,但都小于0.01,可见,本文运用随机波动率跳跃扩散Bates模型厘定鸡蛋“价格保险+期货”方案的费率是可行的。第7章,农产品“收入保险+期货”的方案设计与定价。本章首先设计保险公司向农户提供的收入保险,且采用区域收入保险的形式,价格指数与产量指数分别是农产品省级现货价格与亩均产量;保险公司向期货公司购买分散部分价格风险的场外看跌期权产品;期货公司通过复制场内期权分散场外看跌期权的价格风险三个环节的基本运作模式。选取国内玉米七大主产区即河北、内蒙古自治区、辽宁、吉林、黑龙江、山东与河南,进行“收入保险+期货”方案定价的实证研究。首先选择Weibull（3P）、Burr（4P）、Log-Logistic（3P）、Logistic、Lognormal（3P）、Normal与Gamma（3P）七类分布分别模拟玉米七大主产区的价格对数收益率与产量波动率数据,以K-S、A-D与卡方检验三类方法选取七大主产区价格与单产风险的合适分布。接着以欧式距离最小为选择标准,在五种Copula函数中选出最优相关函数。最后依据收入保险费率厘定公式计算保费。由费率厘定结果,我们发现同一保障水平下,不同地区的区域收入保险费率差异较大,全国玉米七大主产区费率高低的排序与各地区价格、产量风险的相关性并不直接相关;同一地区不同保障水平下,区域收入保险的费率差异较大。第8章,研究结论、政策建议及展望。对全文进行总结,归纳出本文研究得出的七大基本结论,并对该领域未来的研究方向进行了展望。本文的创新之处包括以下四个方面:第一,尝试探讨了农产品“保险+期货”在价格调控机制中的作用及政策定位。首次基于我国农产品价格调控机制面临的困境,分析农产品“保险+期货”作用于价格调控机制的理论逻辑,即价格调控政策通过作用于调控对象以达到政策目标。农产品“保险+期货”作为价格调控政策的调控对象包括国家、农产品市场、农产品生产者、消费者及保险公司、期货公司等,故从国家、农产品市场、农产品生产者与消费者及相关企业四个方面初步分析农产品“保险+期货”在价格调控机制中的可能作用。通过比较农产品“保险+期货”与价格支持政策的实施效果,初步得出其可作为大宗农产品传统价格支持政策的重要补充、现代价格补贴政策的替代与鲜活农产品调控目录制度重要工具的政策定位。第二,从运行机制、方案设计、农产品适用范围三个方面,初步构建我国农产品“保险+期货”的总体方案。即从运行机制来看,本文认为需由中央财政给予资金补贴、财政部与农业农村部主导、银保监会监督指导、商业保险公司运作、期货公司提供技术支持、农业农村部与银保监会牵头设立专门的农业保险再保险管理机构提供再保险。就方案设计而言,本文认为应坚持可复制、可持续与简单易懂的原则;短期方案可采用与现有试点相似的三个环节的运作模式,但每个环节的具体内容较现行试点方案有所改进;长期方案则采用两个环节（即保险公司提供农产品价格或收入保险,再保险机构向保险人提供相应的再保险方案）的运作模式。从农产品适用规则与范围来看,本文研究认为养殖业适用于“价格保险+期货”方案,种植业适用于“收入保险+期货”方案;具体而言,农产品“保险+期货”适用于稻谷、小麦、棉花、玉米、大豆、鸡蛋等农产品。第三,基于农产品价格波动风险地区差异的评估结果,尝试探讨分地区承保农产品的价格波动风险。本文分别采用基于历史模拟和极值理论POT模型的Va R法,评估全国七大玉米主产区与六大鸡蛋主产区的价格波动风险,结果发现,玉米与鸡蛋价格波动风险均存在明显的地区差异,需分地区向农户提供价格风险保障。故设计的农产品“价格保险+期货”与“收入保险+期货”方案中价格保险与收入保险的农产品价格指数不再是现行试点方案的农产品期货价格,而是农产品的省级现货价格。省级现货价格与农户实际售卖价格的差异小于农产品期货价格与农户实际售卖价格的差异,可见,本文探讨的分地区承保农产品价格波动风险,可显着降低农户承担的基差风险。第四,尝试运用期权定价法,厘定农产品“价格保险+期货”方案的费率。本文初步设计的“基于现货市场的价格保险+对冲部分风险的场外期权+场内期货”的方案中,农产品现货价格保险与场外看跌期权的本质是固定执行价格离散算术平均欧亚期权,故尝试运用期权定价法厘定其费率。农产品价格波动呈现出明显的随机波动与跳跃特征,采用随机波动率跳跃扩散Bates模型拟合其价格波动路径。且分别运用农业保险定价的参数法与非参数法厘定设计方案的费率,以确保期权定价法费率厘定结果的准确性。由实证结果可知,期权定价法的费率厘定结果与非参数核密度估计法的费率厘定结果差异均较小,可见,农产品“价格保险+期货”期权定价法是可行的。
蔡颖[3]（2018）在《地方政府融资平台风险及其防范研究》文中认为2008年金融危机爆发后,我国经济形势不容乐观。2008年11月中央出台了两年总额高达四万亿元的经济刺激方案,其中2.8万亿元需要由地方政府和社会资金配套支持。在这种特殊的经济背景下,地方政府融资平台迅猛发展,我国经济下滑的趋势也得到迅速扭转。然而地方政府融资平台属于一种隐性的融资手段,平台风险日渐凸显,融资平台的融资规模极速膨胀、法人治理结构不完善、政企界限不清晰、操作程序不规范、项目偿债能力低等弊端会阻碍我国经济的正常发展。因此如何规范融资平台的投融资行为,化解平台风险已经成为一项十分紧迫的研究课题,既补充完善国家债务的理论体系,又具有重要的现实意义。本文在财政分权、市场失灵以及公共选择等理论的基础上,从分税制改革、法律约束和地方政府的“经济人”属性三方面阐述了融资平台公司产生的背景环境,对平台公司的风险表现进行了系统分析,研究了融资平台风险向财政风险、金融风险和社会风险传导的路径。在此基础上,重点研究了 HF公司经营管理状况,探究HF公司面临的风险。最后从政府、融资平台和银行三个层面提出了防范和化解融资平台风险的对策建议,确保平台公司能维护我国经济健康稳定的发展。
牛新明[4]（2016）在《PPP项目面临的风险及其防范研究 ——以YD人民医院为例》文中研究指明PPP项目作为政府与私营合作方合作提供公共物品或者说公共服务的方式,政府职能的实现与私营合作方利益的获得必须要统筹兼顾。但由于项目周期长,投资大、参与方众多、法制不健全等原因,PPP项目风险较高且容易被忽视。风险防范意识的淡薄及风险防范措施的缺失,将使得项目进展不顺利甚至出现灾难性后果。本文通过采取案例分析、文献研究、比较硏究、定性分析等方法,选取国内外具有代表性的PPP项目,结合现阶段我国基础设施投资的特点,通过PPP项目风险的梳理,确定PPP项目的风险信息,进而在针对重点风险提出风险防范策略的基础上,制定风险防范方案,对PPP项目风险防范提供借鉴意见。具体内容如下:第1章为绪论。本章介绍了选题背景和意义,概括介绍了本文的研究框架、主要内容以及写作思路和研究方法。第2章为PPP项目风险防范的相关理论分析。本章中对PPP模式及PPP项目风险的内涵及概念做了界定,对国内、国外的相关研究理论进行综述和介绍,梳理了公共产品理论和项目区分理论等理论成果,并总结这些理论研究对风险防范的理论启示。第3章为PPP项目风险识别。本章主要阐释了PPP项目的风险识别、风险分担、风险应对的相关评价方法及流程,采用案例分析等方法提炼出风险清单,为防控项目风险研究奠定基础。第四章为YD人民医院项目案例分析。通过对YD人民医院项目进行案例分析,对项目主要风险进行识别,提出风险防范策略及风险防范方案,总结出我国PPP项目风险防范存在的问题。第五章为PPP项目国内外经验借鉴。本章选取德国和英国这两个具有代表性的国家来比较分析其PPP项目风险防范的经验,同时,通过比较国内的两个PPP项目,总结出对我国PPP项目的启示。第6章为PPP项目风险防范的对策建议。本章针对我国PPP风险防范存在的问题,对各章研究成果进行总结的基础上,试探性的提出风险防范对策建议,主要有加强政府和私营合作方的契约精神、健全PPP相关法律法规、完善项目风险防范体系等。
杨珊[5]（2015）在《我国地方政府债务融资的法律规制研究》文中指出地方政府债务融资是指地方政府借助政府信用发行债券或借款筹集财政资金,并承诺到期还本付息的行为。地方政府债务融资的实质是政府的财政行为,理应纳入法律的约束和规范,但是现实中地方政府采用各种方法绕开预算法等财政法律规范,在获取建设资金的同时积累了大量隐性的地方政府债务。而我国《预算法》仅简单规定了地方政府可以发行债券,仍然缺乏地方政府债务融资的法律框架和具体规定,针对这一问题,本文探讨了如何授予地方政府举债融资权,其融资应当受到何种限制,如何防范债务融资带来的风险。地方政府债务融资具有一定的必要性,经济学上公共产品理论、公债融资的主要学说和财政分权理论从理论上表明地方政府提供地区性公共产品较中央政府更有效率,地方政府具有提供地区性公共产品的政府职责。当地方财政收入不足时,地方政府倾向于通过借债的方式筹集资金进行建设。地方政府债务融资主要包括向银行贷款和发行债券两种方式,不受约束的债务融资带来了巨大的债务风险。形成债务风险背后的动因与公共池塘、预算软约束、地区之间的竞争有关,而这些问题又都与财政分权不完全带来的财权事权不匹配有关。此外,地方政绩考核机制、中央政府宏观调控都促使地方政府举债融资。其他国家地方政府债务融资的法律规范为我国建立地方政府债务融资法律规范提供了非常有价值的参考。巴西通过财政责任法化解债务危机,美国从市场化的角度对地方政府市政债券的发行和交易进行法律监管和规范,日本通过债券发行审批制度控制地方债务融资。我国地方政府债务融资规制的短期目标是理清债务和控制债务风险,长期目标是建立可持续性的地方政府举债融资机制。针对债务融资的控制,世界上形成了四种不同的模式,包括市场控制模式、行政控制模式、法律规则控制模式及合作安排模式。这几种债务模式各有利弊,我国现阶段地方政府债务融资基本上属于行政控制模式,最终应形成以法律规则控制为主,行政控制和市场控制为辅的控制机制,在此基础上应将法律授权原则、预算管理原则、上级政府约束原则和公共效益最大化原则作为地方政府债务融资的基本原则。虽然国务院及有关部门出台了许多清理地方政府债务和整顿地方政府融资平台的文件,但是这些政策缺乏稳定性和强制力,尚未建立起地方政府债务融资的长久法律机制。制定财政责任法,通过立法的形式建立债务风险的事前、事后处理机制,对我国建立地方债务风险法律控制机制具有重要意义。此外,还需建立约束地方政府债务融资和债务责任的制度。要建立规范有序的地方政府债务融资制度,还必须完善我国的财政分权制度,明确政府和市场的关系,限定地方政府的事权,并赋予与之相匹配的财权。此外,通过预算监督、政府信息公开制度使地方政府债务融资除了在上级行政监督之外,形成地方人大和社会公众对地方政府的监督制约,并通过地方政府信用评级制度的完善形成公开透明的市场化融资机制。
崔巍,胡业勋[6]（2015）在《政府财政的法定主义思考》文中研究指明公共财政不仅是经济学研究的问题,理论法学也越来越关注。由于我国传统上是以计划经济为基础的国家财政,所以在国家和社会转型到市场经济背景下,依然带有很多"计划财政"的影子,说明我国的公共财政尚欠完善,实质表现为行政主导型的政府财政模式。政府财政的发展方向,应该是民主财政、法治财政、人权财政,即蕴含着法定主义的本质属性。研究并规制政府财政,实则探寻依宪治国的路径。
尚海涛[7]（2010）在《陕西省地方财政风险实证研究》文中指出随着体制改革的逐步深化,陕西省地方财政所面临的问题日益显现,其承担的风险呈不断加剧的趋势,对财政的稳健运行和经济的可持续发展已经构成潜在的威胁。因此,关注和研究地方财政风险,有针对性地提出一些制度安排,对防范和化解地方财政风险,保持地方经济的又好又快发展具有重要的理论意义和现实意义。作者以地方财政风险的成因分析、影响因素、现状分析为主线,以地方政府债务风险、地方财政收支风险、地方政府公共风险三类地方财政风险为辅助,对陕西省地方财政风险问题展开了深入研究。在系统回顾国内外风险理论、政府债务理论以及财政风险理论的基础上,作者首先借助经济学相关理论,从地方政府行为和地方财政运行两个角度剖析了地方财政风险的形成机理。随后,作者结合地方财政风险的影响因素和陕西省地方财政经济运行的现状,分别从地方政府债务、地方财政收支、平衡、体制以及政府公共风险等都多个视角,进一步分析了陕西省地方财政风险的现状。在上述分析的基础上,作者运用AHP熵权模糊综合评价法、GARCH模型以及KLR灯号法等计量方法,初步建立了陕西省地方财政风险评估和监控模型,并使用陕西省2001-2008年的相关要素数据对该评估监控模型进行了验证。最后,针对现状分析和模型验证的结果提出了陕西省防范和控制地方财政风险的政策性建议。本文主要的结论是,陕西省地方财政风险是客观存在的,但并非不可控制,为解决风险与发展并存的矛盾,需要地方财政在运行中立足于公共财政的角度,制定完善的各项收支管理制度,重视从财政预算编制到支出管理的全过程,并建立完善防范地方财政风险的预警系统,通过建立科学化、系统化、公共化的财政管理机制来缓解和控制地方财政风险的进一步蔓延。在实际的操作上,这就要求陕西省地方财政运行和体制安排时即应具有前瞻性,同时又必须将过渡性应对措施融入体制设计中。可以归结为以下两方面：一方面,陕西省地方财政要为地方政府的公共服务和资源配置职能提供相应的财力保障,即建立公共财政体制的基本框架,使地方政府提供公共产品与服务、调节经济运行等职能得到有效保障。另一方面,陕西省地方财政充分认识并积极应对财政风险带来财政危机的可能性,在承担公共职能及支付转轨成本等很多过渡性职责的同时,研究制订相应的政策措施将风险控制在财力允许的范围之内。作者的创新之处主要体现在以下几个方面：①关于财政风险形成原因的再认识。作者从对政府行为的经济分析入手来研究地方财政风险的成因,认为财政风险的成因首先来源于政府行为的偏差,由于财政职能的发挥不仅会受到各种外界因素的制约和影响,同时更会受到政府行为的内在制约和影响,并因此造成一定的职能偏差或失效,而这种偏差和失效不仅体现在地方政府追求自身垄断利润最大化的短期行为和机会主义行为等现象上,而且对政府间财政分权体制和财政管理体制造成影响,政府间财政关系的模糊和体制确定时的绝对制约关系,是引发财政风险的一个重要原因。②关于陕西省地方财政风险的影响因素分析。在一定财力条件的约束下,公共风险-债务风险-运行风险处于一种循环状态,这种循环状态一旦脱离经济稳定运行的均衡状态,财政风险将不可避免地导致政府危机的发生,从而对整个社会治理结构造成威胁。此外,财政运行中自身的一些非系统性因素,由于财政自身改革的不到位,预算软约束等因素又会对财政运行的自身发生作用,这种作用一旦显性化,将对财政的自动运行稳定机制造成影响,虽然这种不稳定的影响只作用于财政自身,但其带来的财政风险也是财政管理者所不愿意看到的,如果这种内在的风险因素进一步强化,可能会参与到系统风险的不断循环和强化中,尽管目前的财政管理方式对其有很大的约束作用,但是如果非系统的风险因素累积到足够爆发的状态,其必然也将成为系统性风险的构成部分。③作者综合国外财政风险研究经验和陕西省的具体省情初步建立了一个较为科学的地方财政风险评估和预警体系。通过综合选取静态、动态和结构指标,结合陕西省的具体情况,初步建立起适合陕西省财政运行特点的财政风险评估和监测指标体系,应用AHP熵权模糊综合评价模型对风险指标进行评估,应用GARCH模型对各个风险指标的合理区间和警限值进行了测量,最后,在此基础上应用KLR信号法对陕西省2001-2008年的财政风险状况进行了灯号显示,并以此监测、分析和度量陕西省的财政风险状况。
郝济军[8]（2010）在《我国地方财政风险及预防研究》文中研究说明财政风险是现代财政学领域的一个至关重要的范畴,也是研究和开拓现代财政学的重要理论前沿。规避财政风险问题,贯穿于世界各政府财政活动的始终,成为各国政府制定财政政策,设计财政体制,组织和安排财政收支结构,实施财政预算管理等各项活动的最重要理论依据之一。财政风险分为中央财政风险和地方财政风险。尽管地方财政风险多数情况下集中在局部地区,只对区域性经济产生直接影响。但是,作为国家财政系统的有机组成部分,地方财政系统的稳定运行与健康发展将间接影响到中央财政的稳定和可持续发展。随着经济体制的转轨和公共财政框架的逐步建立,旧体制下财政职能越位和新形势下财政职能缺位的问题逐步显现出来,财政风险问题越来越突出。在现行分税制财政体制下,地方财政担负着地方政府的公共支出,而财政收支规模相对薄弱,地方财政风险成为困扰各级地方政府和经济发展的一道难题。当前地方财政风险表现为地方政府债务负担沉重（尤其是县乡财政债务）,地方财政赤字规模较大、财政收支矛盾激化、财政收入缺乏稳定增长的机制、财政支出负担沉重等,而且我国地方财政在不少地区,财政风险已经显现和正在累积。如果不及时研究解决,不但影响财政正常运转,更重要的是危及改革与发展。财政作为综合经济的反应,直接关系到国民经济的持续、健康、快速的发展,关系到社会稳定和国家的长治久安。然而目前我国财政运行过程中的各类风险问题正逐步凸现。地方财政风险的加剧是地方财政运行状况不佳的集中表现,在我国已初步构建了分级分税财政体制的条件下,以地方财政风险的角度从理论和实践上来研究地方财政问题,研究如何通过防范与化解地方财政风险确保地方财政的良性运行具有较大的理论价值与现实意义。为了更好地防范、控制地方财政风险,我们必须借鉴国际经验,结合地方财政自身的实际情况,结合我国地方财政风险现状,在综合分析我国地方财政风险形成原因的基础上,提出更适合我国的国情的地方财政风险的具体防范措施,防范和化解我国的地方财政风险。
孔行[9]（2010）在《我国房地产价格形成机理与波动研究》文中进行了进一步梳理房地产业是我国国民经济的重要组成部分,1998年以来得到迅猛发展。但随着房地产开发投资持续高速增长、房地产价格不断攀升、房地产信贷规模迅速膨胀,各地区房地产发展进程中不同程度地出现了房地产与经济发展失调、房地产金融风险因素不断累积等问题,由于国家宏观调控政策受各种因素干扰和制约,致使上述问题至今未能得到有效解决。本文通过对我国房地产市场价格形成机理与波动状态及其蕴含的金融风险等相关问题的分析研究,揭示了房地产市场各基本要素相互影响的微观基础,以及房地产市场宏观发展变动规律,为促进我国房地产市场与地区经济、金融协调发展提供理论参考和实践借鉴。本文以消费者跨期均衡分析方法为基础,通过在代理人消费函数中引入房地产耐用消费品特征,建立了房地产市场主体的微观行为与宏观经济的联系,改进了房地产需求跨期均衡分析框架,并对房地产市场中银行贷款的作用进行了理论分析。进一步利用比较静态分析与敏感性分析,揭示了银行贷款对房地产消费、投资以及价格的作用条件,并通过敏感性分析测算了金融市场融资有效支持房地产发展的临界值。针对房地产市场复杂多变引起的房地产价格频繁波动,本文通过引进马尔可夫转换模型,将房地产价格波动内生化为连续的状态转换过程,解决了房地产价格分析数据非线性和结构性转变问题,对房地产价格波动形态、波动机制转换进行科学判定,很好地拟合了我国房地产市场价格波动的机制转换情况,揭示了我国房地产市场价格的波动状态。房地产自身的地域性和不可移动性决定了地理空间效应在区域房地产发展中的作用,为此,本文利用空间探索技术和空间回归方法,对区域房地产市场发展的空间差异和空间关联进行系统分析。首先利用空间探索分析揭示了房地产市场发展的地区联系,并以空间自相关指标来检验房地产市场的空间自相关程度;其次利用空间回归分析方法,以此确定房地产市场发展空间分布差异形成的原因和作用大小。最后,针对当前我国区域房地产市场调整中的潜在金融风险,本文基于商业银行、购房者和房地产开发商等主体的经济行为,利用商业银行内部贷款风险压力测试技术,对房地产市场价格波动与金融风险进行了定量测算。从房地产企业、政府、银行等多角度对防范房地产市场金融风险提出了具体的政策建议措施。
张国勇[10]（2009）在《我国的财政风险及其防范研究》文中进行了进一步梳理财政风险是任何政府都会面临的重要风险,它是伴随着国家的产生而出现的,与自然风险、金融风险和公司经营风险及财务风险不同,财政风险具有隐蔽性和累积性的特征。财政风险是在防范私人风险和公共风险的最后一道防线上出现的风险,这种风险如果得不到及时控制和化解,就意味着整个社会再无其它力量可以阻挡,其后果最为严重,甚至会由于财政风险的积聚和扩大而爆发财政危机,导致经济衰退,引发社会动荡。正是由于它对经济发展、政治稳定起着至关重要的作用,所以当今世界上所有国家都把防范和化解财政风险作为一项重要任务,尤其是为应对金融危机,各国都不同程度的开始实施积极财政政策,更应该把防范财政风险放在重要位置。本文分为四个部分。第一部分从财政风险的基本概念入手,分析了我国财政风险的具体表现、成因和特点。第二部分重点研究了美国及其它一些国家如何防范和应对财政风险,从而为我们提供一些借鉴。第三部分论述了防范和化解我国的财政风险所需要的制度保障。第四部分则联系我国具体国情,针对我国财政风险的特殊性,对如何防范和化解我国财政风险提出了一些具体建议和措施,特别是鉴于防范地方财政风险的重要性,提出应该试着放行地方建设公债,并对其具体设计提出了一些建议。本文的主要目的,就是要提醒管理者,必须具有风险意识,要未雨绸缪,尤其是在金融危机还在全球肆虐的今天,要时刻把堤防财政风险放在一个战略高度,从而为我国的经济政治建设提供一个良好的环境,实现良好可持续发展。
二、论财政风险及其防范（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、论财政风险及其防范（论文提纲范文）
（1）我国地方政府债务风险及防范研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 导论 |
| 一、选题的背景和意义 |
| 二、文献综述 |
| 三、研究的思路与方法 |
| 四、研究的主要内容 |
| 五、研究的创新及不足 |
| 第一章 地方政府债务风险的理论分析 |
| 第一节 相关概念界定 |
| 一、债务 |
| 二、公共债务 |
| 三、地方政府债务 |
| 四、地方政府债务风险 |
| 第二节 地方政府举债的理论依据 |
| 一、财政分权理论 |
| 二、财政分权体制下地方政府举债的理论依据 |
| 第三节 地方政府过度举债冲动与债务风险管理 |
| 一、地方政府过度举债冲动 |
| 二、地方政府债务风险管理 |
| 第二章 我国地方政府债务的规模、结构及风险管理现状 |
| 第一节 地方政府债务的规模 |
| 一、总体规模 |
| 二、分行政层级规模 |
| 三、分地域规模 |
| 第二节 地方政府债务的来源及支出结构 |
| 一、地方政府债务的来源 |
| 二、地方政府债务的支出结构 |
| 第三节 地方政府债务风险管理制度的演化 |
| 一、新预算法实施前的地方政府债务风险管理 |
| 二、新预算法实施后的地方政府债务风险管理 |
| 三、债务风险管理制度演变的对比分析 |
| 第三章 我国地方政府债务风险评估及分析 |
| 第一节 地方政府债务风险评估的主要方法 |
| 一、分类法 |
| 二、指标法 |
| 三、模型法 |
| 第二节 基于指标法的地方政府债务风险评估及分析 |
| 一、风险评估指标的选择 |
| 二、风险评估及分析 |
| 第三节 基于流量视角的地方政府债务风险评估及分析 |
| 一、KMV模型 |
| 二、基于KMV模型构建地方政府债务流量风险评估模型 |
| 三、风险评估 |
| 四、实证分析 |
| 第四节 引入存量资产的地方政府债务风险评估及分析 |
| 一、地方政府可偿债存量资产的来源及规模 |
| 二、基于流量和存量双重视角的地方政府债务风险评估及分析 |
| 第四章 我国地方政府债务风险成因分析 |
| 第一节 地方政府债务风险影响因素分析 |
| 一、体制因素 |
| 二、地方政府行为因素 |
| 三、地方政府应债能力因素 |
| 四、市场化因素 |
| 第二节 影响地方政府债务风险因素的实证分析 |
| 一、研究设计 |
| 二、变量说明和数据来源 |
| 三、实证检验 |
| 四、稳健性检验 |
| 第三节 实证研究结果与分析 |
| 一、实证研究结果 |
| 二、基于实证研究结果的债务风险成因分析 |
| 第五章 国外地方政府债务风险管理的经验及借鉴 |
| 第一节 美国地方政府债务的风险管理 |
| 一、美国地方政府债券的类型及用途 |
| 二、美国地方政府债务的风险管理 |
| 第二节 日本地方政府债务的风险管理 |
| 一、日本地方政府债务的类型及用途 |
| 二、日本地方政府债务的资金来源及偿还 |
| 三、日本地方政府债务风险管理的主要做法 |
| 第三节 德国地方政府债务的风险管理 |
| 一、德国地方政府债务的来源及用途 |
| 二、德国地方政府债务风险管理的主要做法 |
| 第四节 共性与启示 |
| 一、国外地方政府债务风险管理的共性及特点 |
| 二、国外地方政府债务风险管理对我国的借鉴及启示 |
| 第六章 防范我国地方政府债务风险的政策建议 |
| 第一节 深化政府财税体制改革 |
| 一、合理匹配中央和地方财权与事权 |
| 二、完善地方政府投融资机制 |
| 三、地方政府融资平台转型 |
| 第二节 规范地方政府行为 |
| 一、改进地方官员政绩考核机制 |
| 二、加强官员任期责任追究 |
| 三、硬化政府预算约束 |
| 第三节 完善地方政府债务风险管理体制 |
| 一、建立健全相关法律法规 |
| 二、明确专业的债务管理部门 |
| 三、提高债务资金使用绩效 |
| 四、做好存量债务风险化解与增量债务风险防范 |
| 五、合理构建债务风险监测预警机制 |
| 第四节 健全地方政府债券市场化发行机制 |
| 一、完善政府债务信息公开制度 |
| 二、完善债券发行主体信用评级体系 |
| 三、扩宽债券投资人范围和资金来源 |
| 四、丰富债券品种,进一步推动债券市场发展 |
| 五、建立债券偿债保障机制 |
| 参考文献 |
| 在读期间科研成果 |
| 致谢 |
（2）农产品“保险+期货”的方案设计与定价 ——基于农产品价格调控机制（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1.绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 基本概念界定 |
| 1.2.1 农产品“保险+期货”的相关概念 |
| 1.2.2 农产品价格调控机制的相关概念 |
| 1.2.3 农产品价格风险及其管理的相关概念 |
| 1.3 研究思路、主要内容及技术路线 |
| 1.3.1 研究思路及主要内容 |
| 1.3.2 技术路线图 |
| 1.4 研究方法 |
| 1.4.1 历史研究与比较研究相结合 |
| 1.4.2 规范研究与实证研究相结合 |
| 1.4.3 随机模拟与仿真研究相结合 |
| 1.5 研究的创新点与不足之处 |
| 1.5.1 研究的创新点 |
| 1.5.2 研究的不足之处 |
| 2.文献综述与理论基础 |
| 2.1 文献综述 |
| 2.1.1 农产品价格风险管理与价格调控政策的相关文献 |
| 2.1.2 农产品“保险+期货”的相关文献 |
| 2.1.3 农业保险定价的相关文献 |
| 2.1.4 国内外研究简评 |
| 2.2 相关理论基础 |
| 2.2.1 农产品价格波动的蛛网理论 |
| 2.2.2 农产品风险管理与价格调控的相关理论 |
| 2.2.3 农产品“保险+期货”的相关理论 |
| 2.2.4 新制度经济学的制度变迁理论 |
| 2.3 本章小结 |
| 3.农产品价格风险及“保险+期货”的引出 |
| 3.1 农产品价格风险的特征及影响因素 |
| 3.1.1 农产品价格风险的特征 |
| 3.1.2 农产品价格风险的影响因素 |
| 3.2 农产品价格风险地区差异的VaR度量:以玉米和鸡蛋为例 |
| 3.2.1 农产品价格风险评估模型:历史模拟法与极值理论POT模型 |
| 3.2.2 数据来源与描述性统计 |
| 3.2.3 农产品价格风险地区差异评估的结果与分析 |
| 3.3 中国农产品价格风险管理工具的演进 |
| 3.3.1 农产品价格风险管理工具:农产品期货(1990) |
| 3.3.2 农产品价格风险管理工具:农产品价格保险(2011) |
| 3.3.3 农产品价格风险管理工具:农产品期权(2013) |
| 3.3.4 农产品价格风险管理工具:农产品“保险+期货”(2015) |
| 3.4 农产品“保险+期货”的引出:比较优势及可行性 |
| 3.4.1 农产品“保险+期货”的优势:与期货、期权及价格保险的比较 |
| 3.4.2 农产品“保险+期货”的可行性分析 |
| 3.5 本章小结 |
| 4.中美农产品“保险+期货”的实践方案及比较借鉴 |
| 4.1 美国农产品“保险+期货”实践方案及启示 |
| 4.1.1 牲畜“价格保险+期货”的实践方案及启示 |
| 4.1.2 农作物“收入保险+期货”的实践方案及启示 |
| 4.1.3 牲畜利润保障项目(MPP)的实践方案及启示 |
| 4.2 中国农产品“保险+期货”的试点方案与问题 |
| 4.2.1 农产品“保险+期货”试点实践:“大连”方案 |
| 4.2.2 农产品“保险+期货”试点实践:“北票与法库”方案 |
| 4.2.3 农产品“保险+期货”试点实践:“桦川”方案 |
| 4.2.4 农产品“保险+期货”试点实践:“重庆”方案 |
| 4.2.5 农产品“保险+期货”试点方案的共同点与问题 |
| 4.3 农产品“保险+期货”实践方案的中美比较及借鉴 |
| 4.3.1 中美农产品“保险+期货”实践方案的比较分析 |
| 4.3.2 农产品“保险+期货”实践方案中美比较的启示借鉴 |
| 4.4 本章小结 |
| 5.农产品“保险+期货”在价格调控机制中的政策定位与总体方案 |
| 5.1 中国农产品价格调控机制的现状及困境 |
| 5.1.1 中国现行农产品价格调控机制概况 |
| 5.1.2 中国农产品价格调控政策的实施现状 |
| 5.1.3 中国农产品价格调控机制面临的主要困境 |
| 5.2 农产品“保险+期货”在价格调控机制中的作用分析 |
| 5.2.1 农产品“保险+期货”在价格调控机制中作用的理论逻辑 |
| 5.2.2 农产品“保险+期货”在价格调控机制中的可能作用 |
| 5.3 农产品“保险+期货”在价格调控机制中的政策定位 |
| 5.3.1 作为大宗农产品传统价格支持政策的重要补充 |
| 5.3.2 作为大宗农产品现代价格补贴政策的替代 |
| 5.3.3 作为鲜活农产品调控目录制度的重要工具 |
| 5.4 农产品“保险+期货”的总体方案 |
| 5.4.1 农产品“保险+期货”的运行机制 |
| 5.4.2 农产品“保险+期货”的短期与长期方案 |
| 5.4.3 农产品“保险+期货”的种植、养殖业适用规则及范围 |
| 5.5 本章小结 |
| 6.农产品“价格保险+期货”的方案设计与定价 |
| 6.1 农产品“价格保险+期货”的方案设计 |
| 6.1.1 农产品“价格保险+期货”方案设计的运作模式 |
| 6.1.2 农产品“价格保险+期货”方案设计的特色 |
| 6.2 农产品“价格保险+期货”的期权定价方法 |
| 6.2.1 农产品“价格保险+期货”期权定价模型的选择:随机波动率跳跃扩散模型 |
| 6.2.2 随机波动率跳跃扩散Bates模型 |
| 6.2.3 随机波动率跳跃扩散Bates模型的参数估计:MCMC法 |
| 6.2.4 方差减少技术的Monte Carlo模拟定价 |
| 6.3 农产品“价格保险+期货”期权定价法的实证研究:以鸡蛋为例 |
| 6.3.1 数据来源与描述性统计 |
| 6.3.2 随机波动率跳跃扩散Bates模型的参数估计结果 |
| 6.3.3 鸡蛋“价格保险+期货”方案的核心内容 |
| 6.3.4 鸡蛋“价格保险+期货”的定价结果与分析 |
| 6.4 农产品“价格保险+期货”期权定价法的稳健性检验:基于参数法与非参数法 |
| 6.4.1 农产品“价格保险+期货”定价的参数法:基于GARCH类模型 |
| 6.4.2 农产品“价格保险+期货”定价的非参数法:核密度估计 |
| 6.4.3 农产品“价格保险+期货”三类定价方法的比较 |
| 6.5 本章小结 |
| 7.农产品“收入保险+期货”的方案设计与定价 |
| 7.1 农产品“收入保险+期货”的方案设计 |
| 7.1.1 农产品“收入保险+期货”的基本运作模式 |
| 7.1.2 农产品“收入保险+期货”方案设计的具体内容 |
| 7.1.3 农产品“收入保险+期货”方案设计的特色 |
| 7.2 农产品“收入保险+期货”的定价模型 |
| 7.2.1 农产品价格与单产风险相关性测度的Copula函数 |
| 7.2.2 农产品“收入保险+期货”的费率测算过程 |
| 7.3 农产品“收入保险+期货”定价的实证研究:以玉米为例 |
| 7.3.1 数据来源与处理 |
| 7.3.2 玉米单产与价格风险分布模型的选择 |
| 7.3.3 玉米单产与价格风险联合分布的选择 |
| 7.3.4 玉米“收入保险+期货”的定价结果与分析 |
| 7.4 本章小结 |
| 8.研究结论、政策建议及展望 |
| 8.1 主要研究结论 |
| 8.2 政策建议 |
| 8.3 研究展望 |
| 参考文献 |
| 后记 |
| 致谢 |
| 攻读博士学位期间科研情况 |
（3）地方政府融资平台风险及其防范研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 选题背景及研究意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 国外相关研究文献综述 |
| 1.2.2 国内相关研究文献综述 |
| 1.3 论文结构 |
| 1.3.1 论文主体思路 |
| 1.3.2 论文结构 |
| 第二章 理论基础 |
| 2.1 财政分权理论 |
| 2.2 市场失灵理论 |
| 2.3 公共选择理论 |
| 第三章 地方政府融资平台概述 |
| 3.1 地方政府融资平台产生的背景 |
| 3.1.1 分税制改革 |
| 3.1.2 法律约束 |
| 3.1.3 地方政府的“经济人”属性 |
| 3.2 地方政府融资平台定义和类型 |
| 3.3 地方政府融资平台的主要融资模式 |
| 3.3.1 间接融资模式 |
| 3.3.2 直接融资模式 |
| 3.4 地方政府融资平台的发展历程 |
| 第四章 地方政府融资平台风险表现及传导路径分析 |
| 4.1 地方政府融资平台风险主要表现形式 |
| 4.1.1 融资渠道不畅通带来的信贷风险 |
| 4.1.2 平台结构不合理引发的经营风险 |
| 4.1.3 监管主体松懈导致的道德风险 |
| 4.2 地方政府融资平台风险传导路径分析 |
| 4.2.1 融资平台风险向财政风险的转嫁 |
| 4.2.2 融资平台风险向金融风险的转嫁 |
| 4.2.3 融资平台风险向社会风险的转嫁 |
| 第五章 案例分析-以HF公司为例 |
| 5.1 HF公司介绍 |
| 5.2 HF公司风险影响因素分析 |
| 5.2.1 国家层面分析 |
| 5.2.2 地方政府层面分析 |
| 5.2.3 融资平台层面分析 |
| 第六章 地方政府融资平台风险控制策略 |
| 6.1 政府层面 |
| 6.1.1 健全政府对融资平台的法规政策规范 |
| 6.1.2 加强地方政府的管理能力和风险防控机制 |
| 6.1.3 加强地方政府对融资平台的清理退出工作 |
| 6.2 融资平台层面 |
| 6.2.1 全面提升融资平台公司的管理水平和运营能力 |
| 6.2.2 建立融资平台风险管理系统 |
| 6.2.3 融资平台需拓宽融资渠道和提高项目收益 |
| 6.3 银行层面 |
| 6.3.1 加强银行对融资平台贷款项目的审核工作 |
| 6.3.2 完善银行对融资平台的政策协调和监管机制 |
| 第七章 研究结论与展望 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 研究展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（4）PPP项目面临的风险及其防范研究 ——以YD人民医院为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 本文解决的关键问题 |
| 1.2.1PPP模式风险防范问题提出 |
| 1.2.2PPP模式风险防范问题解决 |
| 1.3 研究思路与研究方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 研究框架与主要内容 |
| 1.4.1 研究框架 |
| 1.4.2 主要内容 |
| 1.5 主要创新点 |
| 第2章 PPP理论分析 |
| 2.1 PPP概念界定 |
| 2.1.1 PPP模式的内涵 |
| 2.1.2 PPP模式特征 |
| 2.1.3 PPP风险的概念 |
| 2.2 国内外文献综述 |
| 2.2.1 国外文献综述 |
| 2.2.2 国内文献综述 |
| 2.2.3 简要述评 |
| 2.3 PPP风险管理的相关理论 |
| 2.3.1 公共产品理论 |
| 2.3.2 演化博弈论 |
| 2.3.3 项目区分理论 |
| 2.3.4 代理理论 |
| 2.3.5 期望值理论 |
| 2.3.6 不完全契约理论 |
| 2.4 本章小结 |
| 第3章 PPP项目风险识别 |
| 3.1 我国PPP项目现状 |
| 3.2 PPP风险识别 |
| 3.3 PPP项目风险清单 |
| 3.3.1 风险分类 |
| 3.3.2 风险清单 |
| 3.3.3 风险评估 |
| 3.4 本章小结 |
| 第4章 YD人民医院项目案例分析 |
| 4.1 项目简介 |
| 4.1.1PPP项目市场化运作情况 |
| 4.1.2 运营目标 |
| 4.1.3 资金来源与筹措 |
| 4.1.4 组织、管理模式 |
| 4.2 项目风险识别 |
| 4.2.1 风险识别 |
| 4.2.2 风险评估 |
| 4.3 PPP项目风险成因分析 |
| 4.3.1 PPP项目运作不规范 |
| 4.3.2 PPP项目的社会环境风险 |
| 4.4 风险防范策略及防范方案提出 |
| 4.4.1 PPP项目风险分担原则 |
| 4.4.2 风险应对策略 |
| 4.4.3 风险防范方案的制定 |
| 4.5 我国PPP风险防范存在的问题 |
| 4.5.1 风险预警技术不够科学 |
| 4.5.2 风险识别能力不高 |
| 4.5.3 政府与私营合作方的职能界限不清晰 |
| 4.5.4 缺乏相关法律法规 |
| 4.5.5 缺乏完善的风险防范体系 |
| 4.5.6 融资风险防范机制不足 |
| 4.5.7 合同风险管理制度不健全 |
| 4.5.8 退出机制不完善 |
| 4.6 本章小结 |
| 第5章 国内外经验借鉴 |
| 5.1 国外经验 |
| 5.1.1 德国罗斯托克瓦诺隧道项目 |
| 5.1.2 英国DERANT VALLEY项目 |
| 5.1.3 国外经验比较 |
| 5.2 国内经验 |
| 5.2.1 中国北京奥运会国家体育场项目 |
| 5.2.2 中国广西来宾电厂项目 |
| 5.2.3 国内经验比较 |
| 5.3 国内外经验对中国的启示 |
| 5.4 本章小结 |
| 第6章 PPP项目风险防范的对策建议 |
| 6.1 政府层面 |
| 6.1.1 加强政府的合作意识与契约精神 |
| 6.1.2 加强政府管理和服务能力 |
| 6.1.3 健全PPP相关法律法规 |
| 6.1.4 加强政府监管 |
| 6.2 私营合作方层面 |
| 6.2.1 追求合理利润 |
| 6.2.2 严格遵守契约精神 |
| 6.2.3 降低融资风险 |
| 6.3 项目公司层面 |
| 6.3.1 强化法人治理机构 |
| 6.3.2 完善项目风险防范体系 |
| 6.3.3 完善项目协调、实施机制 |
| 6.3.4 建立风险防范的专家库 |
| 结论与展望 |
| （一）主要结论 |
| （二）研究展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（5）我国地方政府债务融资的法律规制研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 目录 |
| 导论 |
| 第一章 我国地方政府债务融资的概况 |
| 第一节 我国地方政府债务融资的历史与现状 |
| 一、地方政府债务融资的概念界定 |
| 二、我国地方政府债务融资的发展历程 |
| 三、地方政府债务融资的主体和主要方式 |
| 第二节 地方政府债务融资行为的理论基础 |
| 一、公共产品理论 |
| 二、公债融资的主要学说 |
| 三、财政分权理论 |
| 第三节 我国地方政府债务融资存在的主要问题 |
| 一、地方政府债务融资的突出问题是债务风险问题 |
| 二、地方政府债务融资的核心问题是缺乏法律规范 |
| 第四节 我国地方政府债务产生的原因 |
| 一、公共池塘问题 |
| 二、预算软约束问题 |
| 三、财政分权的视角 |
| 四、地区之间的竞争 |
| 五、地方政绩考核机制 |
| 六、宏观政策影响 |
| 第五节 规制我国地方政府债务融资的制度和政策梳理 |
| 一、对地方政府融资平台的清理和整顿 |
| 二、控制银行贷款风险 |
| 三、明确地方政府债务融资的责任人 |
| 四、要求地方政府融资平台公司注资合法合规 |
| 五、赋予地方政府发债权 |
| 第二章 其他国家地方政府债务融资的法律规范考察 |
| 第一节 巴西《财政责任法》对地方政府债务的约束 |
| 一、巴西财政责任法的背景 |
| 二、巴西债务危机的制度根源 |
| 三、巴西财政责任法的主要内容 |
| 四、巴西约束地方政府债务的经验和教训 |
| 第二节 美国对地方政府市政债券市场的监管 |
| 一、美国市政债券市场监管机制的的形成和发展 |
| 二、美国市政债券市场的主要监管规则 |
| 三、美国市政债券市场监管的经验和教训 |
| 第三节 日本政府行政控制为主的地方政府债务管理模式 |
| 一、日本地方政府债务的历史与现状 |
| 二、日本地方政府发行债券的审批制度和事前磋商制度 |
| 三、日本地方政府债券发行制度 |
| 四、日本地方政府债务的风险控制机制 |
| 五、日本地方政府债务融资的经验和教训 |
| 第三章 规范我国地方政府债务融资的基本目标和路径 |
| 第一节 规范地方政府债务融资的基本路径 |
| 一、市场控制模式 |
| 二、行政控制模式 |
| 三、法律规则控制模式 |
| 四、合作安排控制模式 |
| 第二节 我国规制地方政府债务融资的目标和路径选择 |
| 一、我国规制地方政府债务融资的目标 |
| 二、我国规制地方政府债务融资的路径选择 |
| 第三节 规范我国地方政府债务融资的基本原则 |
| 一、法律授权原则 |
| 二、预算管理的原则 |
| 三、上级政府约束原则 |
| 四、公共效益最大化原则 |
| 第四章 构建我国地方政府债务融资的法律机制 |
| 第一节 对地方政府债务融资规制现状的检讨 |
| 一、规范手段政策化 |
| 二、未着眼于建立横向权力制约机制 |
| 第二节 建立控制地方政府债务的法律规范体系 |
| 一、借鉴他国制定《财政责任法》的经验 |
| 二、建立债务融资的事前规范体系 |
| 三、建立应对债务危机的事后机制 |
| 四、构建处置地方政府债务的法律机制 |
| 第三节 我国地方政府债务融资规制主体的设置 |
| 一、规制主体的角色定位 |
| 二、规制主体的权力设置 |
| 第四节 建立规范的地方政府债务融资约束机制 |
| 一、地方政府债务融资主体和融资形式的规范化 |
| 二、地方政府债务规模控制手段规范化 |
| 三、地方政府债务融资的用途约束 |
| 四、地方政府融资债务资金来源规范化 |
| 五、地方政府偿债资金来源规范化 |
| 第五节 建立地方政府的债务责任规则 |
| 一、界定企业债务与地方政府债务 |
| 二、明确地方政府是地方政府债务的责任主体 |
| 三、地方政府债务自负的两个决定性因素 |
| 第六节 建立地方政府存量债务的化解机制 |
| 一、公私合作伙伴关系的应用与地方政府公共财政的创新 |
| 二、通过公私合作伙伴关系化解地方政府债务 |
| 三、防范公私合作伙伴关系产生新的地方政府债务 |
| 第五章 完善我国地方政府债务融资的相关法律制度 |
| 第一节 完善我国财政分权制度的基本构想 |
| 一、明确政府和市场的关系 |
| 二、通过法律的方式明确中央和地方政府的事权 |
| 三、确定与事权相匹配的财权配置 |
| 第二节 完善地方政府债务融资的预算监督制度 |
| 一、地方预算决策自主权 |
| 二、明确预算的法律效力 |
| 三、改革地方人大预算监督的具体法律制度 |
| 四、完善违法举债融资的预算法律监督和法律责任 |
| 第三节 完善地方政府财政信息公开透明制度 |
| 一、公开透明原则的释义 |
| 二、财政信息公开的理论基础 |
| 三、我国地方财政信息公开的法律障碍 |
| 四、我国地方政府财政信息披露的改革和完善方向 |
| 第四节 建设地方政府信用评级制度 |
| 一、地方政府信用评级的制度现状 |
| 二、地方政府信用评级的特殊性 |
| 三、地方政府信用评级法律制度存在的主要问题 |
| 四、改善地方债券信用评级的宏观法律环境 |
| 五、完善地方债券信用评级机构相关制度 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读期成果 |
（6）政府财政的法定主义思考（论文提纲范文）
| 一、国家主导型社会中的政府财政 |
| 二、政府财政本质上反映依法治国的诉求 |
| (一)政府财政是民主财政 |
| (二)政府财政是法治财政 |
| (三)政府财政的最终目的是保障人权 |
| 三、政府财政法治化是走向法治国家的路径选择 |
| (一 )当今中国政府财政应以民生作为逻辑起点和归宿 |
| (二)政府财政是人民的财政 |
| (三)政府财政要有公众的参与 |
| 四、结 语 |
（7）陕西省地方财政风险实证研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 目录 |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 选题背景及研究意义 |
| 1.1.1 基于财政风险问题的现实考察 |
| 1.1.2 基于陕西财政运行状况的判断 |
| 1.2 研究方法及研究内容 |
| 1.2.1 研究方法和研究思路 |
| 1.2.2 主要内容和结构安排 |
| 1.3 研究的理论基础和前提 |
| 1.3.1 风险概念的理性认识 |
| 1.3.2 地方财政风险的概念 |
| 1.4 特色及创新点 |
| 第二章 财政风险相关理论与实践综述 |
| 2.1 风险的基本理论 |
| 2.1.1 风险与风险的不确定性 |
| 2.1.2 公共风险的理论与实践 |
| 2.2 政府债务的理论与实践 |
| 2.3 财政风险的理论与实践 |
| 2.3.1 国外财政风险的理论与实践 |
| 2.3.2 国内财政风险的理论与实践 |
| 2.4 理论与实践简评 |
| 2.5 小结 |
| 第三章 地方财政风险成因的经济分析:政府行为角度 |
| 3.1 政府行为偏差与地方财政风险 |
| 3.1.1 政府行为偏差与公共财政职能 |
| 3.1.2 公共预算的最大化与财政风险 |
| 3.2 政府行为目标与地方财政风险 |
| 3.2.1 上下级政府利益的非一致性 |
| 3.2.2 政府的经济行为与财政风险 |
| 3.3 政府财政分权与地方财政风险 |
| 3.3.1 政府间财政分权与财政风险 |
| 3.3.2 政府间财政分权的博弈分析 |
| 3.4 政府财政体制与地方财政风险 |
| 3.4.1 财政管理体制单边决定的风险 |
| 3.4.2 单边管理体制的委托代理分析 |
| 3.5 小结 |
| 第四章 地方财政风险成因的经济分析:财政运行角度 |
| 4.1 地方财政风险存在的必然性 |
| 4.2 地方政府债务风险的形成机理 |
| 4.2.1 地方政府举债的合理选择 |
| 4.2.2 地方政府管理的官僚机制 |
| 4.3 地方财政运行风险的形成机理 |
| 4.3.1 地方财政收入增长有限性 |
| 4.3.2 地方财政支出增长的刚性 |
| 4.3.3 地方财政收支矛盾的分析 |
| 4.4 地方政府公共风险的形成机理 |
| 4.4.1 公共风险与财政关系内涵 |
| 4.4.2 公共风险的财政传导机制 |
| 4.5 小结 |
| 第五章 地方财政风险的影响因素分析 |
| 5.1 系统性因素与非系统性因素 |
| 5.2 地方政府债务风险因素分析 |
| 5.2.1 地方政府举债的历史沿革 |
| 5.2.2 地方政府债务管理的缺陷 |
| 5.3 地方财政运行风险因素分析 |
| 5.3.1 地方财政收入风险因素分析 |
| 5.3.2 地方财政支出风险因素分析 |
| 5.3.3 地方财政体制风险因素分析 |
| 5.4 地方政府公共风险因素分析 |
| 5.5 地方财政风险的非系统性因素 |
| 5.6 小结 |
| 第六章 陕西省地方财政风险的现状分析 |
| 6.1 陕西省地方政府债务风险 |
| 6.1.1 内债规模持续增加 |
| 6.1.2 外债风险问题突出 |
| 6.2 陕西省地方财政收入风险 |
| 6.2.1 预算内收入严重不足 |
| 6.2.2 预算外收入过度膨胀 |
| 6.3 陕西省地方财政支出风险 |
| 6.3.1 地方支出对中央依存度加大 |
| 6.3.2 财政支出结构固化趋势明显 |
| 6.4 陕西省地方财政平衡风险 |
| 6.5 陕西省地方财政体制风险 |
| 6.5.1 政府间财力分布不均衡 |
| 6.5.2 转移支付作用不甚明显 |
| 6.5.3 政府间财权事权的脱节 |
| 6.6 陕西省地方政府公共风险 |
| 6.7 小结 |
| 第七章 陕西省地方财政风险评估与预警 |
| 7.1 风险评估预警体系的设计思路 |
| 7.1.1 地方财政风险的评估 |
| 7.1.2 地方财政风险的预警 |
| 7.1.3 评估预警的整体框架 |
| 7.2 风险指标体系的初步构建 |
| 7.2.1 构建风险指标体系的原则 |
| 7.2.2 陕西省风险指标体系设计 |
| 7.3 风险预警体系的模型构建 |
| 7.3.1 风险指标的评估方法:AHP熵权分析 |
| 7.3.2 风险指标的适度区间:GARCH模型 |
| 7.3.3 风险预警的结果显示:KLR信号法 |
| 7.4 陕西省地方财政风险的评估与预警 |
| 7.4.1 陕西省地方财政风险影响因素问卷调查 |
| 7.4.2 陕西省地方财政风险程度的评估和预警 |
| 7.5 小结 |
| 第八章 陕西省地方财政风险防控的对策 |
| 8.1 国外地方财政风险防控经验 |
| 8.1.1 国外地方政府举债的管理方式 |
| 8.1.2 国外地方财政风险的防控模式 |
| 8.1.3 国外财政风险防控的借鉴启示 |
| 8.2 防范地方政府债务风险的思路 |
| 8.2.1 建立地方政府债务管理决策机制 |
| 8.2.2 健全地方政府债务风险约束机制 |
| 8.2.3 完善地方政府债务风险预警体系 |
| 8.3 防范地方财政运行风险的思路 |
| 8.3.1 完善地方公共财政制度 |
| 8.3.2 合理确定财政支出方向 |
| 8.3.3 优化地方财政支出结构 |
| 8.3.4 强化地方财政预算管理 |
| 8.3.5 完善地方财政管理体制 |
| 8.4 防范地方政府公共风险的思路 |
| 8.5 小结 |
| 第九章 研究结论及展望 |
| 9.1 观点和结论 |
| 9.2 不足和展望 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 攻读博士学位期间取得的科研成果 |
| 致谢 |
| 作者简介 |
（8）我国地方财政风险及预防研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 导言 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.3 本文研究内容与研究方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 2 财政风险理论 |
| 2.1 财政风险理论分析 |
| 2.1.1 财政的核心风险 |
| 2.1.2 分配性财政风险 |
| 2.1.3 磨擦性财政风险 |
| 2.1.4 财政总风险及其层次关系 |
| 2.2 地方财政风险的涵义 |
| 2.3 地方财政风险特点 |
| 2.3.1 地方财政风险呈现出综合性的特点 |
| 2.3.2 地方财政风险具有普遍性，并逐步受到世界经济形势的影响 |
| 2.3.3 不同地区所存在的财政风险不同，不同级别政府所存在的财政风险不同 |
| 2.3.4 收支矛盾尖锐，债务负担沉重是地方财政风险的集中表现 |
| 2.3.5 地方财政风险具有很强的隐蔽性，危害性大 |
| 3 我国地方财政风险现状及成因 |
| 3.1 我国地方财政风险现状 |
| 3.1.1 地方财政收入风险 |
| 3.1.2 地方财政支出风险 |
| 3.1.3 地方政府赤字风险 |
| 3.1.4 地方政府债务风险 |
| 3.2 我国地方财政风险成因分析 |
| 3.2.1 经济发展的不均衡是财政风险增加的客观基础 |
| 3.2.2 财政支出膨胀是财政风险的直接诱因 |
| 3.2.3 体制与政策因素，促使地方财政收支矛盾加剧 |
| 3.2.4 地方政府的短期行为 |
| 3.2.5 制度缺欠及管理约束弱化，成为财政风险的催化剂 |
| 3.2.6 其他深层次的原因 |
| 4 国外地方财政风险防范的经验借鉴 |
| 4.1 加强监控是防范地方财政风险的前提 |
| 4.2 通过预算管理的手段控制财政风险 |
| 4.3 建立了健全的地方政府融资体系 |
| 4.4 政府间财政关系界定合理科学 |
| 5 我国地方财政风险的防范化解对策 |
| 5.1 进一步完善分税制财政体制，有效控制财政风险 |
| 5.1.1 明确中央政府与地方政府事权的划分与界定 |
| 5.1.2 合理划分中央与地方间的税收分配，建立并完善地方税收体系 |
| 5.1.3 健全完善政府间转移支付制度 |
| 5.2 调整和优化地方财政支出结构，加强公共支出管理 |
| 5.2.1 明确地方政府职能，合理界定地方财政支出的范围 |
| 5.2.2 优化地方财政支出结构，改革地方财政支出预算体制 |
| 5.2.3 推进政府采购制度改革，加快实施国库集中收付制度 |
| 5.3 加强债务统一管理，适时推出地方公债制度 |
| 5.4 增强各级财政风险意识，建立财政风险预警机制 |
| 5.5 完善政府预算活动，建立科学合理的财政预算制度 |
| 5.5.1 采取标准周期预算管理制度 |
| 5.5.2 改革预算审议、执行监督制度 |
| 5.6 提高政府运作的透明度 |
| 5.6.1 促使政府更普遍地运用“谨慎原则”于各项决策及其实施过程 |
| 5.6.2 扩大公众的参与程度 |
| 5.7 建立风险管理机制 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读学位期间发表的学术论文目录 |
（9）我国房地产价格形成机理与波动研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 选题背景及问题的提出 |
| 1.1.1 本文研究的背景 |
| 1.1.2 问题的提出 |
| 1.2 研究目的和意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 国内外房地产市场价格相关研究综述 |
| 1.3.1 国外相关研究综述 |
| 1.3.2 国内相关研究综述 |
| 1.3.3 研究述评 |
| 1.4 本文的研究内容、研究方法及技术路线 |
| 1.4.1 本文的主要研究内容 |
| 1.4.2 本文的研究方法 |
| 1.4.3 本文的技术路线 |
| 第2章 房地产价格形成机理分析 |
| 2.1 房地产价格的形成条件及其特征 |
| 2.1.1 房地产业与房地产市场的内涵 |
| 2.1.2 房地产市场供求与房地产价格 |
| 2.1.3 房地产价格的特征 |
| 2.2 自有资本下房地产市场价格形成机理的数理分析 |
| 2.2.1 自有资本下置业者的购房决策 |
| 2.2.2 自有资本下房地产开发企业的生产决策 |
| 2.2.3 自有资本下房地产市场供求均衡与价格形成 |
| 2.3 金融视角下房地产市场价格的形成机理 |
| 2.3.1 住房按揭贷款支持下置业者的购房决策 |
| 2.3.2 住房开发贷款支持下房地产开发企业的生产决策 |
| 2.3.3 金融市场融资条件下房地产市场供求均衡与价格形成 |
| 2.4 金融市场融资效应与房地产价格变动的敏感性分析 |
| 2.4.1 金融市场融资与房地产消费需求的关系 |
| 2.4.2 金融市场融资与房地产供给的关系 |
| 2.4.3 金融市场融资与房地产价格的关系 |
| 2.5 本章小结 |
| 第3章 我国房地产市场价格的波动状态分析 |
| 3.1 我国房地产价格波动的状态转换与均衡调整 |
| 3.1.1 马尔可夫机制转换模型及其理论架构 |
| 3.1.2 我国房地产价格波动与状态转换 |
| 3.1.3 我国房地产市场的价格波动与均衡调整 |
| 3.2 我国房地产市场价格波动与宏观经济基本面 |
| 3.2.1 房地产价格波动与经济基本面的状态空间模型设计 |
| 3.2.2 房地产价格波动与宏观经济基本面的动态协调关系 |
| 3.3 房地产市场价格波动与宏观调控的政策效应 |
| 3.3.1 我国房地产市场价格波动与宏观调控政策回顾 |
| 3.3.2 对我国房地产市场宏观调控政策的反思 |
| 3.4 本章小结 |
| 第4章 区域房地产市场价格波动与空间分布分析 |
| 4.1 区域经济基本面对区域房地产价格波动的影响 |
| 4.1.1 区域房地产市场与区域经济长期动态协调关系 |
| 4.1.2 区域房地产的均衡价格及其波动分析 |
| 4.2 我国区域房地产市场价格波动的空间统计分析 |
| 4.2.1 我国房地产市场发展的空间关联分析 |
| 4.2.2 我国区域房地产市场价格分布的空间格局及演变过程 |
| 4.2.3 我国区域房地产市场价格影响因素的空间回归分析 |
| 4.3 本章小结 |
| 第5章 房地产市场价格波动导致的金融风险及其防范 |
| 5.1 房地产业与金融业的关联分析 |
| 5.1.1 房地产市场对银行信贷资金依赖性强 |
| 5.1.2 银行信贷资金在房地产行业的集中度高 |
| 5.1.3 房地产信贷结构与房地产市场景气状况相关 |
| 5.1.4 房地产市场价格波动与金融风险 |
| 5.1.5 当前我国房地产市场潜在金融风险的定性分析 |
| 5.2 我国房地产市场价格波动中的金融风险分析 |
| 5.2.1 房地产相关市场主体行为分析 |
| 5.2.2 房地产市场价格波动与金融风险的敏感性分析 |
| 5.2.3 我国区域房地产市场潜在金融风险的定量测度 |
| 5.3 房地产市场价格波动中金融风险防范建议 |
| 5.3.1 建立多元化的房地产金融体系 |
| 5.3.2 加强针对性的房地产金融监管 |
| 5.3.3 完善专业化的房地产金融服务 |
| 5.3.4 强化银行的房地产金融风险管理 |
| 5.3.5 维护促进房地产市场的健康运行 |
| 5.4 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 攻读博士学位期间发表的论文和取得的科研成果 |
| 致谢 |
| 个人简历 |
（10）我国的财政风险及其防范研究（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| 英文摘要 |
| 第一章 财政风险概述 |
| 第一节 财政风险文献综述 |
| 第二节 我国财政风险的表现 |
| 第三节 财政风险的成因 |
| 第四节 财政风险的特征 |
| 第二章 国外在面对财政风险时给我们的借鉴 |
| 第一节 美国费城财政危机带给我们的启示 |
| 第二节 国际上防范和化解地方财政风险的基本经验 |
| 第三章 防范和化解财政风险的制度保障 |
| 第一节 改革和完善政府预算制度 |
| 第二节 建立财政风险准备金制度 |
| 第三节 完善社会保障制度和政府采购制度 |
| 第四节 完善分税制，明确中央与地方财权关系 |
| 第五节 建立财政风险预警机制 |
| 第四章 防范和化解财政风险的其他措施和建议 |
| 第一节 深化改革，发展经济，提高财政收入质量 |
| 第二节 调整支出结构，强化财政支出绩效分析 |
| 第三节 明确政府职能范围，建立政府隐性债务监控体系 |
| 第四节 特别注意防范地方财政风险 |
| 第五节 发展和完善金融市场 |
| 结束语 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 发表的学术论文 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 |
四、论财政风险及其防范（论文参考文献）
- [1]我国地方政府债务风险及防范研究[D]. 刘松. 中南财经政法大学, 2019(02)
- [2]农产品“保险+期货”的方案设计与定价 ——基于农产品价格调控机制[D]. 李亚茹. 西南财经大学, 2018(02)
- [3]地方政府融资平台风险及其防范研究[D]. 蔡颖. 厦门大学, 2018(07)
- [4]PPP项目面临的风险及其防范研究 ——以YD人民医院为例[D]. 牛新明. 山东财经大学, 2016(08)
- [5]我国地方政府债务融资的法律规制研究[D]. 杨珊. 西南政法大学, 2015(09)
- [6]政府财政的法定主义思考[J]. 崔巍,胡业勋. 学术论坛, 2015(02)
- [7]陕西省地方财政风险实证研究[D]. 尚海涛. 西北大学, 2010(07)
- [8]我国地方财政风险及预防研究[D]. 郝济军. 山西财经大学, 2010(05)
- [9]我国房地产价格形成机理与波动研究[D]. 孔行. 哈尔滨工业大学, 2010(04)
- [10]我国的财政风险及其防范研究[D]. 张国勇. 山东大学, 2009(05)